Für Anleger mit Depot bei Interactive Brokers (IBKR)

Aus dem IBKR-Jahresbericht die Werte für deine Anlage KAP

Dividenden, Zinsen und Aktiengewinne in Euro umgerechnet, ausländische Quellensteuer zur Anrechnung aufbereitet, Aktienverluste getrennt ausgewiesen. Der Bericht wird in deinem Browser berechnet und nirgendwohin hochgeladen.

Auf die Warteliste Die erste Version liest den IBKR-Jahres-Aktivitätsbericht. Start geplant im Frühjahr 2027, vor der Abgabefrist für das Steuerjahr 2026 am 31. Juli 2027.

Beispiel

Anlage KAP · Steuerjahr 2025

Erfundene Zahlen, nur zur Veranschaulichung. Umgerechnet mit dem Beispielkurs 1 USD = 0,90 EUR.

Ertragsart	USD	EUR	US-Quellensteuer
Dividenden	1.200,00	1.080,00	162,00
Zinsen	300,00	270,00	0,00
Gewinne aus Aktienveräußerungen	5.000,00	4.500,00	0,00
Summe		5.850,00	162,00

Ausländische Kapitalerträge: 5.850,00 €
davon Gewinne aus Aktienveräußerungen: 4.500,00 €
Verluste aus Aktienveräußerungen: 0,00 €
Noch anzurechnende ausländische Steuern: 162,00 €
Geschätzte Steuer (25 % + Soli, ohne Kirchensteuer): ≈ 1.108 €

Annahme: Der Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € ist noch nicht anderweitig ausgeschöpft. Der echte Bericht listet jede Position einzeln und markiert, was du selbst prüfen solltest.

Warum du das selbst rechnen musst

AngabepflichtKapitalerträge, die nicht der deutschen Kapitalertragsteuer unterlegen haben, musst du in der Einkommensteuererklärung angeben. IBKR ist ein ausländischer Broker: Er führt keine Abgeltungsteuer ab und stellt keine deutsche Steuerbescheinigung aus. § 32d Abs. 3 EStG
25 % plus SoliDie Abgeltungsteuer beträgt 25 %, dazu kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. § 32d Abs. 1 EStG
Sparer-Pauschbetrag 1.000 €Bei Zusammenveranlagung 2.000 €. Der ausländische Broker kennt ihn nicht; du machst ihn in der Erklärung geltend. § 20 Abs. 9 EStG
Abgabe bis 31. JuliOhne Steuerberater sieben Monate nach Ende des Jahres: für 2025 bis 31.07.2026, für 2026 bis 31.07.2027. Mit Steuerberater gelten längere Fristen. § 149 AO

Wo es beim Selbstrechnen hakt

Euro-Umrechnung je GeschäftBei Geschäften in Fremdwährung wird der Verkaufserlös zum Kurs am Verkaufstag und werden die Anschaffungskosten zum Kurs am Kauftag in Euro umgerechnet. Der Gewinn in Euro weicht deshalb vom Gewinn in Dollar ab (§ 20 Abs. 4 EStG).
Aktienverluste getrenntVerluste aus Aktienverkäufen dürfen nur mit Gewinnen aus Aktienverkäufen verrechnet werden und stehen in einer eigenen Zeile (§ 20 Abs. 6 EStG).
Quellensteuer anrechnenDie USA behalten auf Dividenden für in Deutschland Ansässige mit W-8BEN in der Regel 15 % ein. Angerechnet wird höchstens bis 25 % je Ertrag (§ 32d Abs. 5 EStG).
ETFs und FondsFondserträge gehören in die Anlage KAP-INV. Es kann jährlich eine Vorabpauschale anfallen, bei Aktienfonds gilt eine Teilfreistellung von 30 % (Investmentsteuergesetz).
Englischer BerichtDer IBKR-Jahresbericht hat Dutzende Abschnitte; Dividenden, Quellensteuer, Zinsen und Trades stehen an verschiedenen Stellen, oft in mehreren Währungen.

So funktioniert es

Schritt 1Bericht exportierenIm IBKR-Kundenportal unter „Berichte“ den Aktivitätsbericht für das Steuerjahr als CSV herunterladen.
Schritt 2In den Browser ziehenDie Datei wird in deinem Browser gelesen und berechnet, sie verlässt deinen Rechner nicht.
Schritt 3Werte übernehmenBeträge für Anlage KAP und KAP-INV, anrechenbare Quellensteuer und eine Einzelaufstellung als Beleg.

Häufige Fragen

Ist das eine Steuerberatung?

Nein. Das Tool rechnet nach den gesetzlichen Regeln und zeigt, wo du selbst entscheiden musst. Es ersetzt keine Steuerberatung; maßgeblich ist die Festsetzung durch dein Finanzamt.

Wird mein Bericht hochgeladen?

Nein. Die Berechnung läuft in deinem Browser. Die Warteliste speichert nur die E-Mail-Adresse und die Antworten, die du selbst einträgst.

Was ist mit Kirchensteuer und Günstigerprüfung?

Beides beantragst du in der Anlage KAP; das Finanzamt rechnet es aus. Der Bericht liefert die Beträge, die du dafür brauchst.

Gilt das auch für Österreich oder die Schweiz?

Nein, nur für in Deutschland unbeschränkt Steuerpflichtige. Weitere Länder folgen, wenn genug Interesse da ist.

Werden Optionen und Futures unterstützt?

Zuerst Aktien, ETFs, Dividenden und Zinsen. Was darüber hinaus dazukommt, hängt von der Warteliste ab und steht vor dem Start fest.

Aus dem IBKR-Jahres­bericht die Werte für deine Anlage KAP